Problema / Sumário

Como deduzir o adiantamento recebido aquando da emissão da fatura respeitante à colocação dos bens à disposição do adquirente ou conclusão da prestação de serviços, no Sage X3?

Descrição da Solução / Detalhes

De acordo com o entendimento da AT[1], a anulação de faturas de adiantamento não deve ser feita através de notas de crédito, exceto se, eventualmente, se verificar a alteração do valor tributável da operação ou do correspondente imposto e nas situações em que o negócio é cancelado. Assim, o adiantamento de acordo com esse entendimento deve ser deduzido na própria fatura da transmissão dos bens ou da conclusão da prestação de serviços.

No Sage X3, pode deduzir esse adiantamento na fatura, via os elementos de faturação.

Exemplo:

 1 - Criação da fatura do adiantamento ou pelo módulo contabilidade terceiros (função GESBIC) ou pelo módulo de vendas (função GESSIH -> nesse caso é necessário criar um artigo com o Tipo artigo SAF-T = “Outro”):

2 - Registo do recebimento na função GESPAY:

3 - Criação do elemento de faturação "Adiantamento" na função GESSFI1:

4 - Se a conta de adiantamento de cliente (neste exemplo é a 218) for coletivo, então é necessário parametrizar o respetivo documento automático. Assim, pode duplicar ou alterar o documento automático em uso, na função GESGAU para poder incluir um terceiro. PAra este exemplo duplicou-se o SIH e alterou-se a linha 60 (e eventualmente a linha 20 no caso de ter ciado um artigo para o adiantamento):

Caso necessário crie ou altere o tipo de fatura de modo a indicar que será esse o documento automático de venda que será usado, na função GESTSV2:

5 - Emissão da fatura final considerando o adiantamento:

6 - Conciliação manual do adiantamento com a respetiva fatura, via a função LETTRAGE:

7 - Certifique-se que a conta está como “Submetida” na função GESGAC, para ficar corretamente refletida na DPIVA e não como "Conta adiantamento" pois não é usada para a nossa legislação no Sage X3:

E para finalizar, os adiantamentos não devem ser considerados no Mapa Recapitulativo (Anexo O e P da IES - Declaração Anual de IVA), por isso coloque essa conta nas exceções, na função GESDVPP:

[1] FICHA DOUTRINÁRIA - Processo 15298 por despacho de 2019-04-23 da Diretora de Serviços do IVA: http://info.portaldasfinancas.gov.pt/pt/informacao_fiscal/informacoes_vinculativas/despesa/civa/Documents/INFORMACAO_15298.pdf