Sumário

Neste artigo é apresentado o método mais corrente para a parametrização dos diferimentos (gastos e rendimentos ocorridos em determinado período e que devam ser reconhecidos nos períodos seguintes).

Descrição

O método que se adotar deverá manter-se durante o período das prestações para evitar incoerências. Com a validação da fatura e de acordo com a periodicidade definida, serão gerados na contabilidade todos os documentos dos diferimentos. Para este método, independentemente do dia do início da prestação, o valor respeitante a cada período de diferimento será sempre o mesmo.

Para selecionar este método, deve-se colocar o parâmetro SVCFLG (capítulo TC, grupo SVC)=Sim. Os documentos automáticos KIK1 e KIK2 (Contab. terceiros), KIK3 (Vendas) e KIK4 (Compras) devem ser indicados nos parâmetros GAUKIK*. As contas para os diferimentos (habitualmente as conta 281 e 282) devem estar criadas no Plano analítico e devem ficar associadas, via o preenchimento do campo “Natureza de Provisão”, às respetivas contas de gastos e de rendimentos sobre as quais se pretende lançar diferimentos. Os períodos e exercícios que abrangem os diferimentos devem estar abertos.

Nas compras e vendas, os períodos e prestação podem ser inseridos diretamente nas linhas ou no menu de linha, recorrendo ao botão de ações e selecionando a periodicidade (Dias, semana, Década, Quinzena, Mês). Esses documentos também podem serem consultados via a opção ZOOMS no caso de um referencial Geral-Analítico.

______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Parametrização > Parâmetros gerais > Valores parâmetros (ADPVAL)
Dados de base > Tabelas contabilidade > Geral > Contas (GESGAC)
Dados de base > Tabelas contabilidade > Exercícios/Períodos (GESFIY/GESPER)

______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________